La finance islamique, dans son souci constant d’équité et d’éthique, a su repenser de nombreux aspects du système financier actuel. Un de ces domaines est l’assurance, où le concept de Takaful offre une alternative conforme à la Charia aux assurances conventionnelles. Qu’est-ce que le Takaful ? Comment fonctionne-t-il ? Et pourquoi pourrait-il transformer notre approche de l’assurance ? Abordons ces questions ensemble.
Le Takaful : un aperçu
Le Takaful, souvent décrit comme l’assurance islamique, est un système basé sur la coopération et le partage des risques. Il est fondé sur un principe de solidarité : les membres cotisent à un fonds commun qui est utilisé pour indemniser ceux qui subissent une perte.
Cependant, le Takaful est bien plus qu’une simple assurance. Il est conçu pour éviter les éléments interdits par la Charia dans les assurances conventionnelles, tels que l’incertitude (Gharar), le hasard (Maysir) et l’intérêt (Riba). Il est construit sur des principes d’équité, de transparence et de bienveillance mutuelle.
Fonctionnement du Takaful
Comment le Takaful réalise-t-il cet équilibre entre assurance et conformité à la Charia ? Le processus est à la fois simple et ingénieux.
Les membres d’un Takaful versent des cotisations dans un fonds commun. Ce fonds est ensuite utilisé pour indemniser les membres qui subissent une perte. Si le fonds est excédentaire à la fin de la période d’assurance, l’excédent est redistribué aux membres ou réinvesti dans le fonds.
C’est un système qui favorise l’entraide et le soutien mutuel. Mais il respecte aussi les principes de la Charia en évitant les éléments prohibés et en assurant une totale transparence.
Avantages et applications du Takaful
Le Takaful offre plusieurs avantages et applications intéressantes.
Il fournit une couverture d’assurance conforme à la Charia, permettant aux musulmans de se protéger contre les risques sans violer leurs convictions religieuses. Mais il a également un attrait universel avec son éthique de solidarité, de transparence et de partage des bénéfices.
Le Takaful peut être utilisé pour une variété de risques, y compris les assurances auto, habitation, santé, vie et commerciale. Il a également été appliqué à des domaines spécifiques comme l’assurance récolte et l’assurance microfinance.
Au fur et à mesure que la finance évolue vers une plus grande conscience éthique et une plus grande inclusion, le Takaful offre une voie passionnante à explorer. Il est plus qu’une simple assurance : c’est une manifestation de la manière dont la finance peut être repensée pour servir la société de manière plus équitable et plus juste.
Récapitulons, Le Takaful : une assurance islamique éthique et solidaire
Le terme Takaful est dérivé du verbe arabe « Kafalah », c’est-à-dire « se garantir ». Aussi, l’assurance islamique repose sur une base de coopération, de protection et d’entraide entre les participants.
Le Takaful est fondé sur :
- la mutualisation des risques,
- l’absence d’intérêt et de l’usure (Ribâ), d’incertitude (Gharar) et de hasard (Maysir),
- le partage des profits et des pertes (Mudaraba),
- la délégation de gestion par contrat d’agence,
- l’interdiction des investissements illicites (haram).
Le fonctionnement d’une compagnie Takaful :
- La compagnie doit produire des contrats qui ont la forme de donation en faveur de l’intérêt mutuel des participants,
- La compagnie doit distribuer le surplus de souscriptions aux participants, de manière à ce que les actionnaires ne puissent pas contrôler le bénéfice des souscriptions
- La compagnie doit convaincre que son statut d’assureur est similaire à celui de « Gestionnaire du Risque »,
- La compagnie doit placer les investissements dans des fonds conformes aux préceptes de l’Islam,
- La compagnie doit constituer un comité de conformité de 3 membres au minimum,
- La compagnie doit pratiquer la séparation des fonds actionnaires des fonds participants,
- La compagnie doit offrir ses services aux consommateurs non-musulmans également,
- La compagnie doit proposer des prêts dits d’honneur, sans intérêts.
